종합소득세 신고 안 하면 어떻게 될까? 생각보다 큰 불이익이 따릅니다.
특히 유튜버, 프리랜서, 1인 크리에이터 등 활동에 따른 수입은 있지만 아직 세금 신고에 익숙하지 않은 분들은 무심코 신고를 놓치는 경우가 많습니다.
이런 경우 가산세, 추징금, 신용 불이익까지 이어질 수 있으므로 주의가 필요합니다.
아래 내용은 종합소득세 미신고 및 지연 신고 시 받게 되는 불이익과 관련하여 실제 사례를 정리한 내용입니다.
1. 미신고 시 가산세 부과
종합소득세를 올해 신고 기한(2025년 5월 31일까지) 내에 신고하지 않으면 다음과 같은 가산세가 부과됩니다.
| 구분 | 내용 | 가산세 |
| 무신고 가산세 | 법정 기한까지 신고하지 않은 경우 | 납부할 세액의 20% |
| 부정무신고* 가산세 (* 부정무신고는 고의적으로 신고하지 않은 경우를 말함. 예를 들어, 소득이 있음에도, 사업 활동을 하면서도 이를 숨기고 고의적으로 신고하지 않은 경우가 이에 해당함) |
허위 증빙, 이중장부 등 고의 은닉 | 40%까지 상향 가능 예) 신고하지 않은 소득세가 200만 원이면 –> 가산세만 40만 원! |
2. 지연 납부 시 납부불성실 가산세
신고는 했지만 납부를 늦게 하면 하루 단위로 가산세가 부과됩니다.
• 지연 이자율: 연 10.95%(2025년 기준, 매월 변동 가능)
• 계산 방법: 미납세액 × 지연 일수 × 이자율 ÷ 365
예) 100만원을 60일 간 미납한 경우, 100만원 × 60일 × 10.95% ÷ 365 , 약 18,000원의 이자 발생
3. 국세청의 ‘빅데이터 자동 추적’ 시스템
국세청은 플랫폼 수익, SNS 활동, 유튜브 후원, 거래 내역 등을 다음과 같이 모니터링하고 있습니다.
• 애드센스 수익: 외화 계좌 입금내역 자동 추적
• SNS 활동: 협찬 표기 없는 광고 게시물 추적
• 플랫폼 연계: 네이버, 카카오, 인스타 협찬 정산 자료 확보
♦ 신고하지 않아도 자동으로 소득이 드러나고, 역추징될 수 있습니다.
4. 실제 사례
[사례 1] 유튜버 A씨, 무신고로 추징 + 가산세 180만 원
• 1년간 애드센스로 약 900만원 수익
• 사업자 미등록 + 종합소득세 무신고
• 국세청 외화계좌 정기 조회로 적발
• 미신고 가산세 + 납부불성실 이자 포함 총 180만원 추징
[사례 2] SNS 인플루언서 B씨, 협찬비 누락으로 세무조사
• 패션브랜드와 협업하며 1,200만 원 협찬비 수령
• 세금신고 누락 → 국세청 SNS 활동 모니터링으로 적발
• 거래 증빙자료 미흡 → 가산세 + 추징 + 장부소명 요청
5. 기타 불이익
| 항목 | 설명 |
| 세무조사 가능성 ↑ | 무신고, 탈루가 반복되면 표적조사 대상 |
| 신용등급 하락 | 세금 체납 시 금융기관에 공유됨 |
| 환급 불가 | 원천징수 환급도 불가 + 이자 발생 |
| 가산세 누적 | 2년 이상 반복되면 중과세율 적용 |
* 마무리 정리
• 단순히 “몰랐다”는 이유로 미신고 행위가 면책되지 않습니다.
• 원천징수만으로 끝난 게 아니며, 본인이 최종적으로 정산해야 할 의무가 있습니다.
• 특히 플랫폼 수익자(유튜브, 인스타, 블로그)는 이미 국세청이 ‘주시하고’ 있는 상황입니다.
• 가산세 + 이자 + 체납까지 이어지지 않도록, 꼭 5월 말까지 종합소득세를 신고하십시오.
유튜버, 인플루언서, 블로거, 크리에이터 분들이 이 글을 읽고 이번 종합소득세 신고 기간에 신고를 마쳐서 미신고/미납으로 인한 불이익을 받지 않도록 하십시오.
관련된 모든 분들에게 이 글이 도움이 되셨기를 바랍니다.